HSA vs FSA - Care este diferența?
Diferențele dintre o HSA și o FSA
Există multe diferențe între un HSA și un FSA și, fără a vă uita la acestea îndeaproape, vă puteți simți confuz. Să ne uităm la unele dintre cele mai importante diferențe.HSAs & FSA diferă de cine deține contul
Când începeți un cont flexibil de cheltuieli (FSA), nu dețineți de fapt contul; angajatorul tău. Nu poți lua cu tine. În unele cazuri, chiar pierdeți banii din banii pe care i-ați contribuit din salariile dvs. angajatorului dvs. Acest lucru se poate întâmpla dacă vă abandonați din proprie inițiativă în mod voluntar sau sunteți în libertate.Când deschideți un cont de economii de sănătate (HSA), vă dețineți contul și toți banii din acesta. Luați-o împreună cu dvs. când vă mutați, schimbați locurile de muncă și chiar dacă vă pierdeți asigurarea de sănătate.
Cheltuielile pe care le economisiți
Flexibil Cheltuire Conturile sunt structurate astfel încât să vă încurajeze petrece majoritatea sau toți banii din ea. Sănătate economie Conturile, pe de altă parte, sunt structurate astfel încât să vă încurajeze Salvați.Nu puteți investi banii anulați într-un FSA și nu este un cont purtător de dobândă. Mai rău, pierdeți fonduri necheltuite angajatorului la sfârșitul anului; îl folosiți sau îl pierdeți. Angajatorilor li se permite să revendice până la 500 dolari din fondurile necheltuite în FSA dvs. pentru anul viitor, dar nu sunt obligați să facă acest lucru. Orice altceva mai mult de 500 de dolari lăsat necheltuit în contul dvs. la sfârșitul anului dispare în cabinetul angajatorului dvs. (alternativ, în loc să vă permită să vă deplasați peste 500 de dolari, angajatorul vă poate oferi încă două luni și jumătate după sfârșitul anului pentru a utilizați banii în FSA dvs., orice bani rămași la sfârșitul acelei perioade ar fi pierduți).
Pe de altă parte, poți să-ți dai cât mai mulți ani, fără a cheltui un ban de bani în HSA și, spre deosebire de un FSA, banii vor mai fi acolo. Angajatorul dvs. nu poate atinge acest lucru. Nu există nici un termen limită la sfârșitul anului pentru a-l folosi sau a-l pierde.
În loc să stați în contul dvs. fără a face nimic, puteți investi banii în HSA sau puteți să-l lăsați să crească încet într-un cont purtător federal asigurat. Dobânzile și câștigurile cresc cu amânare fiscală. Nu plătiți impozite pe câștiguri sau contribuții atunci când le retrageți dacă le folosiți pentru cheltuieli medicale calificate.
Cerințele de eligibilitate diferă între un FSA și HSA
Pentru a participa la un FSA, trebuie să aveți un loc de muncă la un angajator care oferă un FSA. Angajatorul decide regulile de eligibilitate. Contul este legat de locul de muncă.Pentru a participa la o HSA, trebuie să aveți un Plan de Sănătate Deductibilă înalt calificat sau HDHP. Dacă sunteți în Medicare, nu sunteți eligibil să contribuiți la un HSA. Dacă aveți o politică tradițională de asigurare de sănătate, fie pe lângă HDHP, fie în loc de HDHP, nu sunteți eligibil. Dacă altcineva vă poate pretinde că sunteți dependent de declarația lor fiscală, nu sunteți eligibil, chiar dacă nu vă revendică.
Dacă aveți un FSA, nu sunteți eligibil să începeți un HSA decât dacă FSA este un scop limitat sau FSA post-deductibilă.
- FSA cu scop limitat pot fi utilizate numai pentru a plăti pentru lucruri cum ar fi îngrijirea dentară și viziunea.
- FSA post-deductibile nu pot rambursa nici o cheltuială până când membrul a plătit cel puțin suma deductibilă minimă necesară pentru un plan calificat pentru HSA (în 2019, deductibilul minim pentru un plan de sănătate calificat pentru HSA este de 1.350 USD pentru o persoană și 2.700 de dolari pentru o familie).
HSA este conceput pentru a vă ajuta să faceți față cu deductibilele ridicate asociate cu planurile de asigurare de sănătate HDHP. Deși începutul HSA dvs. poate fi asociat cu munca dvs., contul nu este legat de locul de muncă; este legată de asigurarea de sănătate HDHP. De fapt, nici măcar nu trebuie să ai un loc de muncă pentru a deschide și a contribui la un HSA - trebuie doar să ai o acoperire HDHP în loc.
Ce se întâmplă cu contul dvs. când vă pierdeți locurile de muncă diferă
Dacă îți pierzi locul de muncă, îți pierzi în general FSA și banii în el. Nici măcar nu puteți folosi banii FSA pentru a vă plăti primele de asigurări de sănătate COBRA.În schimb, atunci când vă pierdeți locul de muncă, vă păstrați HSA și toate fondurile în ea. Dacă vă pierdeți asigurarea de sănătate HDHP împreună cu locul de muncă, nu vi se va permite să contribuiți cu alte fonduri la HSA până când nu obțineți un alt plan de sănătate HDHP (fie de la un alt angajator, fie cumpărat pe piața individuală). Cu toate acestea, ați putea retrage fondurile pentru a cheltui pe cheltuieli medicale eligibile, chiar dacă nu mai aveți un HDHP. De fapt, puteți chiar să utilizați fondurile HSA pentru a vă plăti primele de asigurări de sănătate COBRA sau pentru a plăti prime de asigurare de sănătate dacă beneficiați de ajutoare de șomaj guvernamentale.
Cine poate contribui la un FSA vs HSA
Cu un FSA, numai tu sau angajatorul tău poate contribui și mulți angajatori aleg să nu. Contribuțiile FSA sunt în general realizate prin deduceri de plată înainte de impozitare și trebuie să vă angajați să obțineți o anumită sumă din fiecare salariu pentru întregul an. Odată ce ați făcut angajamentul financiar, nu vi se permite să îl modificați până la următoarea perioadă de înscriere deschisă.Cu un HSA, nu ești blocat într-un an întreg de contribuții. Puteți modifica suma contribuției dvs. dacă alegeți. Oricine poate contribui la HSA dumneavoastră: angajatorul dumneavoastră, dumneavoastră, dumneavoastră, părinții dvs., ex-soț / soție, oricine. Cu toate acestea, contribuțiile din toate sursele combinate nu pot depăși limita maximă anuală stabilită de IRS.
Puteți contribui mai mult la un HSA decât la un FSA
Regulile IRS limitează cât de mulți bani fără impozite se pot stoarce atât în HSA, cât și în FSA. Pentru un FSA, vi se permite să contribuiți până la 2.650 $ în 2018 și până la 2.700 $ în 2019. Cu toate acestea, angajatorul dvs. poate impune restricții mai stricte asupra contribuțiilor FSA dacă alege.Cât de mult puteți contribui la o HSA este stabilită de IRS - angajatorul dvs. nu poate impune restricții suplimentare asupra acestuia. Limita maximă de contribuție se modifică în fiecare an și depinde de faptul dacă aveți o acoperire HDHP familială sau o acoperire HDHP unică.
| 2018 | 2019 | |
|---|---|---|
| Acoperirea numai sub vârsta de 55 de ani | $ 3,450 | $ 3.500 de |
| Acoperirea familială sub vârsta de 55 de ani | $ 6900 de | $ 7.000 de |
| Auto-acoperirea cu vârsta de 55 de ani+ | $ 4.450 | $ 4.500 de |
| Familie de vârstă de 55 de ani+ | $ 7.900 | $ 8.000 de |
Cine este responsabil pentru retragerea HSA vs FSA
Întrucât angajatorul dvs. deține din punct de vedere tehnic contul FSA, sarcinile administrative pentru acest tip de cont revin angajatorului dvs. De exemplu, responsabilitatea angajatorului dvs. este să vă asigurați că fondurile retrase de la FSA dvs. sunt cheltuite numai pentru cheltuielile medicale eligibile.Cu un HSA, dolarul se oprește cu tine. Sunteți responsabil pentru contabilizarea depunerilor și retragerilor HSA. Trebuie să păstrați suficiente înregistrări pentru a arăta IRS că ați cheltuit retrageri pe cheltuieli medicale eligibile sau va trebui să plătiți impozite pe venit plus o pedeapsă de 20% pentru orice fonduri retrase. În fiecare an când faceți o depunere sau vă retrageți din HSA, va trebui să depuneți formularul 8889 cu impozitele federale de impozit pe venit (software-ul fiscal face acest proces destul de simplu).
HSA Vs FSA "Numai unul poate fi folosit ca un fond de urgență
Din moment ce vă dețineți HSA, sunteți cel care decide când să scoată banii și să le folosească. Dacă alegeți să o luați pentru ceva care nu este o cheltuială medicală eligibilă, veți plăti o pedeapsă rigidă de 20 la sută pentru aceasta. În plus, în anul dvs. vor fi adăugate retrageri non-medicale, deci veți plăti și impozite mai mari pentru venituri.Deși este posibil să nu fie recomandată și este posibil să nu fie o utilizare savuroasă a fondurilor din HSA dvs., poate fi consolabilă să știți că aveți o grămadă de bani pe care le puteți accesa în caz de urgență, dacă este cazul. Cu toate acestea, trebuie să fiți, de asemenea, dispuși să plătiți penalitățile.
Este, de asemenea, posibil ca tratamentul dvs. să fie tratat ca un fond de urgență, fără a se impune nicio taxă sau penalitate. Iată cum funcționează. Contribuiți la HSA, dar apoi utilizați fonduri non-HSA (adică bani din contul dvs. bancar obișnuit și nu HSA) pentru a plăti facturile medicale. Mențineți chitanțele și urmăriți cât ați plătit în cheltuielile medicale - și nu deduceți niciuna dintre aceste plăți în declarația dvs. fiscală. În tot acest timp, banii din HSA continuă să crească.
Apoi, într-o zi, câțiva ani în jos, probabil că subsolul dvs. se înmoaie și aveți nevoie de bani în grabă. Puteți alege să vă rambursați în acel moment toate cheltuielile medicale pe care le-ați plătit de când ați deschis HSA, deoarece nu există o limită de timp pentru rambursări. Nu există nici o taxă sau o pedeapsă în acest caz, deoarece vă rambursați doar pentru cheltuieli medicale. Dar puteți să vă întoarceți și să utilizați banii pentru a vă fixa subsolul, deoarece ați folosit propriile fonduri non-HSA în anii precedenți pentru a vă plăti facturile medicale.
Cu un FSA, nu vi se va permite să retrageți banii pentru altceva decât a actual cheltuielile medicale eligibile. Dacă casa ta arde și tu și copilul tău te confrunți cu trăirea pe stradă ... noroc. Nu puteți folosi banii FSA pentru locuințe, indiferent de cât de disperați sunteți.
HSA Vs FSA "Numai unul poate fi folosit pentru a ajuta la planul de pensionare
În timp ce FSA nu pot funcționa ca conturi de pensionare, HSA sunt din ce în ce mai folosite ca o modalitate suplimentară de salvare pentru pensionare. Odată ce ați împlinit vârsta de 65 de ani, puteți retrage bani în HSA pentru cheltuieli non-medicale și nu veți plăti o pedeapsă - deși veți plăti impozitul pe venit, așa cum ați face cu un IRA tradițional. Alternativ, puteți lăsa banii în HSA și lăsați-l să continue să crească pe parcursul pensionării dumneavoastră până când și când aveți costuri medicale semnificative sau aveți nevoie de îngrijire scumpă pe termen lung. Apoi, puteți utiliza banii HSA, încă taxați, să plătiți pentru aceste cheltuieli.Întrucât un FSA poate fi utilizat fie pentru cheltuieli medicale eligibile, fie poate fi reținut la sfârșitul anului, acesta nu vă poate ajuta să vă planificați să vă pensionați.
FSA vs HSA "Numai unul vă permite să retrageți bani pe care nu l-ați depus încă
Cu un HSA, puteți retrage numai banii care sunt de fapt în cont. Cu toate acestea, cu un FSA, vi se permite să vă retrageți întreaga contribuție anuală de îndată ce ați făcut prima contribuție a anului.De exemplu, să presupunem că v-ați angajat să primiți 1.200 de dolari pe an (100 USD pe lună), salariul a fost dedus și depus în FSA. Dacă vă îmbolnăviți și trebuie să plătiți întreaga sumă de asigurare de sănătate de 1.500 $ deductibilă în februarie, veți avea numai $ 100- $ 200 în FSA. Nicio problemă, vă puteți retrage întreaga contribuție anuală de 1.200 de dolari, chiar dacă în realitate nu ați contribuit încă.
Veți avea un sold negativ FSA, dar contribuțiile dvs. vor continua cu fiecare salariu. La sfârșitul anului, soldul FSA va fi zero. Dacă pleci de la serviciu până la sfârșitul anului? Nu trebuie să plătiți diferența înapoi!
Acesta este un avantaj semnificativ al FSA, dar țineți cont de faptul că avertismentul este că, dacă vă lăsați să lucrați la mijlocul anului și încă mai aveți bani în FSA, veți pierde totul pentru angajatorul dvs..
HSA vs FSA la diferite etape ale vieții
Deși există multe diferențe de tip contabil între un HSA și un FSA, alegerea unui plan poate, de asemenea, să se reducă la cheltuielile medicale preconizate. Dacă aveți copii mici și sunteți relativ sănătoși, un FSA ar putea fi o opțiune bună pentru tipul de copai și alte cheltuieli pe care le veți întâlni. Dacă dezvoltați o afecțiune majoră, totuși, o HSA care a crescut de câțiva ani poate fi mai utilă în acoperirea acestor cheltuieli mai mari decât cele din buzunar.Linia de fund pe diferențele dintre un HSA și FSA
În timp ce atât HSA, cât și FSA sunt apelate ca modalități de a reduce suma taxelor pe care le plătiți, există multe diferențe. Ca rezumat rapid, aceste planuri diferă prin:- Cine deține contul
- Eligibilitate
- Ce se întâmplă dacă îți pierzi slujba
- Cine poate contribui
- Cât de mult puteți contribui
- Cine este responsabil pentru retrageri și cine este responsabil pentru dovedirea documentației că este folosit pentru cheltuieli medicale eligibile
- Dacă poate fi folosit pentru o urgență
- Dacă poate fi folosit pentru a ajuta la planificarea pensionării
- Dacă puteți retrage bani pe care nu l-ați depus încă
- Cheltuieli față de salvare
- Dacă fondurile se vor răsturna sau vor expira la sfârșitul anului
