Deduceri fiscale pentru pacienții cu cancer

Racul este o boală costisitoare. În același timp, când vă confruntați cu copașii, deductibilele și costurile de transport pentru tratament (pentru început), mulți oameni nu pot continua să lucreze, cel puțin cu normă întreagă. În plus, partenerii și soții devin deseori îngrijitori ai familiei, reducând veniturile din această direcție. Ecuația de a cheltui mai mult și de a face mai puțin poate echilibra stresul și chiar panica, într-un moment în care este suficient să vă faceți griji deja.
Există însă câteva lucruri pe care le puteți face, totuși, pentru a reduce stresul financiar. Asistentul tău în domeniul cancerului poate avea sugestii pentru sprijin financiar sau pentru reducerea cheltuielilor, dar există ceva ce poți face imediat, care poate face diferența. Dacă începi să ții o evidență atentă din buzunar cheltuielile medicale astăzi, s-ar putea să găsiți că ați salvat o sumă considerabilă de bani vin timp de impozitare.

Cancer și deduceri fiscale pentru cheltuieli medicale

Începând cu 12/31/16, deducerile medicale trebuie să depășească 10% (față de 7,5% înainte de acel moment) din venitul brut ajustat. Mulți oameni sunt descurajați să privească acest lucru și nu cred că ar fi posibil ca cheltuielile să fie atât de mari. Cu toate acestea, mulți sunt surprinși când adaugă împreună toate cheltuielile (a se vedea exemplul de mai jos) și constată că se califică pentru o scutire fiscală semnificativă. Înainte de a respinge deducerile medicale ca fiind irelevante pentru situația dvs., faceți timp pentru a afla ce tipuri de cheltuieli sunt deductibile. Ce fel de înregistrări trebuie să ții? Este timpul să angajezi un contabil? Dar primele de asigurare?

Definirea unei cheltuieli medicale deductibile

Cheltuielile medicale care pot fi deduse includ plăți pentru "diagnosticarea, vindecarea, atenuarea, tratamentul sau prevenirea bolilor sau plățile pentru tratamente care afectează orice structură sau funcție a organismului".

Cheltuieli medicale care sunt deductibile

Cheltuielile medicale care nu sunt plătite de planul de asigurări medicale sau de economii de sănătate pot fi deductibile. Rețineți că aceste costuri trebuie plătite cu numerar, cu card de credit sau cu cec,In cursul anului pentru care plătiți impozite. Cheltuielile care pot fi deductibile includ:
Asigurări Premium

Primele plătite planurilor private de asigurări de sănătate.
Nu puteți deduce primele plătite de angajator sau primele rambursate de angajator. De asemenea, nu puteți deduce primele de asigurare care acoperă pierderea membrelor sau pierderea compensațiilor.
Medicare partea B (asigurare de sănătate suplimentară) și Medicare Partea D (voluntar de asigurare de droguri baza de prescripție medicală) sunt deductibile, dar nu Medicare Partea A (asigurare spital)
Unele prime de asigurare de sănătate pe termen lung sunt deductibile.
Dacă sunteți persoană care desfășoară o activitate independentă, puteți beneficia în schimb de deducerea pentru asigurarea de sănătate pe cont propriu ca cheltuială de afaceri. În loc de deducerea detaliată a primelor plătite, aceasta este o ajustare a veniturilor. A se vedea Publicația 535. Dacă nu vă revendicați toate deducerile din activitatea de asigurări de sănătate pe cont propriu, puteți include costul rămas ca cheltuială medicală în deducerea personalizată detaliată.

Plăți către furnizorii de servicii medicale, inclusiv specialiști
Plățile efectuate către medici și alte medici care nu sunt acoperite sau rambursate prin asigurare sunt deductibile. Co-plătește că plătiți în afara buzunarului sunt, de asemenea, deductibile.
Îngrijire medicală spitalicească
îngrijire medicală Inpatient într-un spital, centru de reabilitare, sau îngrijire medicală la domiciliu este deductibilă atâta timp cât aceasta nu este plătită de asigurare, sau un cont de economii de sănătate (HSA) sau cont de economii flexibil (FSA). Mâncarea și cazarea pentru îngrijirea spitalizată (dar nu și pentru ambulatoriu) este deductibilă.
Tratamente pentru cancer
Partea de tratamente pentru cancer (cum ar fi chirurgia, radioterapia, chimioterapia, terapiile vizate și imunoterapia) care nu sunt acoperite de asigurare, pot fi revendicate ca deduceri medicale.
Medicamente de prescripție
Partea de medicamente eliberate pe bază de prescripție medicală care nu sunt acoperite de asigurare. și co-plătește pe medicamentele acoperite sunt deductibile.
peruci
Perucile sunt deductibile daca sunt achizitionate pentru pierderea parului cauzata de chimioterapie.
Operație de reconstrucție
Cheltuielile deductibile includ interventii chirurgicale reconstructive pentru afectiuni legate de boala, accident sau deformare a bolii, de exemplu reconstructia sanilor dupa o mastectomie. Chirurgia asociată anomaliilor congenitale este, de asemenea, deductibilă. Operațiile chirurgicale din motive cosmetice, cum ar fi liposucția, nu sunt deductibile.
Tratamente pentru sănătatea mintală
Vizitele cu practicieni din domeniul sănătății mintale, cum ar fi psihiatrii și psihologii, sunt cheltuieli deductibile.
terapii
Terapiile, cum ar fi terapia fizică sau terapia ocupațională, dacă nu sunt acoperite de asigurare, sunt deductibile.
Viziune și auz
În plus față de întâlnirile cu un oftalmolog sau optometrist (partea care nu este acoperită de asigurare), cheltuielile deductibile includ ochelari de vedere, lentile de contact și soluții pentru curățarea lentilelor de contact. Chirurgia oculară corectivă (LASIK) este o cheltuială deductibilă, la fel ca și aparatele auditive.
Dentar
Îngrijirea dentară preventivă, cum ar fi curățarea dentară, aplicarea de materiale de etanșare dentară și tratamente cu fluorură sunt acoperite. Tratamente pentru boli dentare, cum ar fi plombele dentare sunt acoperite, astfel cum sunt proceduri, cum ar fi extracțiile, raze X, si tratamente ortodontice, cum ar fi aparat dentar, dinți falși (proteze) sunt deductibile, dar servicii cosmetice, cum ar fi albirea dinților, nu sunt deductibile.
Terapii alternative
Sunt acoperite plățile către practicienii medicali alternativi, atunci când sunt utilizați ca adjuvant în tratamentul cancerului tradițional. Exemplele includ:

Tratamentul chiropractic
Practicanții științelor creștine
Tratamente integrative de cancer (tratamente alternative combinate cu îngrijire tradițională), inclusiv acupunctura și terapia de masaj.
Alți furnizori integrativi (practicieni non-tradiționali), cum ar fi terapeuți de masaj, naturopați și dieteticieni.

Unele suplimente nutritive
În general, suplimentele nutritive nu sunt deductibile, chiar dacă sunt recomandate de furnizorul dvs. medical. Un supliment poate fi deductibil dacă este recomandat de către un medic pentru o anumită afecțiune medicală. De exemplu, un supliment de vitamina D care este recomandat de un medic datorită deficienței vitaminei D la un pacient cu cancer poate fi deductibil. Un alt exemplu ar fi utilizarea unui supliment de promovare a greutății destinat tratării cazhexiei cauzate de cancer (o afecțiune gravă simțită a fi responsabilă pentru 20% din decesele cauzate de cancer în Statele Unite).
Călătoriți pentru motive medicale
Atâta timp cât motivul principal de călătorie este îngrijirea medicală - nu pentru plăcere, și nu pentru relaxare sau sănătate generală, chiar dacă este recomandată de un practician - călătoria poate fi deductibilă. Cheltuielile care pot fi deduse includ:

Transportul de la și de la îngrijirea medicală, inclusiv călătoria în spitale și clinici, farmacii și numiri de terapie. Rata de kilometraj standard pentru operarea unei mașini pentru declarațiile fiscale 2014 este de 24,5 cenți pe milă. De asemenea, sunt deductibile, taxe de parcare și taxele (dar nu de întreținere, reparații auto, asigurare auto, sau depreciere.), Tarifele de taxi tarife autobuz, tren, tarifele, și biletul de avion sunt cheltuieli deductibile.
Echipamente speciale instalate într-o mașină prin design special pentru a găzdui pe cineva cu dizabilități, cum ar fi comenzi manuale. Puteți include și cheltuielile pentru a avea o mașină special concepută pentru a ține un scaun cu rotile.
Cazare pentru tine și un îngrijitor. Valoarea maximă care poate fi dedusă pe zi este de 50 USD pe persoană.
Mesele nu pot fi deduse, cu excepția cazurilor de ședere în spitale.

Călătorește la conferințe medicale
Taxele de participare și călătoriile la seminarii și conferințe legate de propriile dvs. afecțiuni cronice sau de soțul / soția sau persoanele aflate în întreținere sunt cheltuieli deductibile atunci când costurile sunt "în primul rând pentru și esențiale pentru necesitatea îngrijirii medicale". Nu puteți deduce mesele sau cazarea. Un exemplu ar fi participarea la o conferință privind trăirea zilnică a efectelor secundare ale tratamentului pentru cancer.
Tratamente suplimentare / Programe / Consiliere

Programele de încetare a fumatului sunt acoperite (dar nu înlocuirea cu nicotină, cum ar fi plasturele de nicotină sau guma de nicotină). Medicamentele cu prescripție destinate să ușureze simptomele de retragere a nicotinei (cum ar fi Chantix) sunt acoperite.
Program de pierdere în greutate, dacă este prescris pentru o anumită condiție, cum ar fi obezitatea. Alimentele recomandate de aceste programe nu sunt deductibile.
Tratamente de spitalizare pentru dependența de alcool și droguri.

Costuri legate de serviciul Animale
În mod normal, cheltuielile veterinare nu sunt deductibile. O excepție este pentru costurile actuale pentru animalele de serviciu, cum ar fi câinii cu ochi de vedere (câini de orientare pentru nevăzători) și câinii cu epilepsie. Recent, cheltuielile pentru animalele de "sănătate mintală" au devenit, de asemenea, deductibile. Deoarece depresia, anxietatea și chiar stresul post-traumatic sunt frecvente la persoanele cu cancer și, din moment ce terapia cu animale de companie pare să fie benefică și pentru persoanele cu cancer, poate fi ceva de discutat cu oncologul.
Dispozitive de asistență personală
Echipamentele medicale durabile, cum ar fi pietonii, scaunele cu funcții ascensionate asistate, barele de apucare, echipamentele pentru oxigen și oxigen, CPAP, scaunele cu rotile, cârjele și membrele artificiale sunt deductibile.
Remedial Learning pentru copiii cu dizabilități
De exemplu, citirea remedierii pentru un copil dislexic.
Îngrijirea în îngrijire la domiciliu
Îngrijirea în îngrijire la domiciliu este o cheltuială deductibilă, dar numai acea parte din îngrijirea medicală în sine (de exemplu, timpul petrecut pentru curățarea casei de către un ajutor de sănătate la domiciliu nu este deductibil).
Îmbunătățiri la domiciliu pentru a vă îngriji de starea dvs. de sănătate (cheltuieli de capital)
Îmbunătățirile la domiciliu și echipamentele speciale pot fi deduse ca cheltuieli medicale dacă scopul este din motive medicale pentru dvs., soțul / soția sau persoanele aflate în întreținerea dumneavoastră. Această deducere este redusă de orice creștere a valorii pe care îmbunătățirea o aduce în proprietatea dvs. Exemplele includ:

Construirea rampelor de intrare pentru casa ta.
Extinderea ușilor exterioare și interioare și a holurilor.
Instalarea barelor de mână și a barelor de susținere / de prindere și modificarea hardware-ului pe ușă.
Ridicarea sau coborârea dulapurilor sau contoarelor pentru accesibilitate.
Ascensoare cum ar fi cele pentru a naviga pe scări.
Gradarea terenului exterior al casei pentru accesibilitate.
Modificarea sistemelor de avertizare, cum ar fi alarmele de incendiu și alarmele de fum.
Modificarea armăturilor electrice și a orificiilor de ieșire.
Îndepărtarea vopselei pe bază de plumb, care este în reparații proaste sau la îndemâna copiilor.
O piscină sau spa dacă este proiectată pentru a oferi un tratament medical (minus orice valoare adăugată la casa dvs.).

Ce nu este deductibil?

Asigurarea plătită de angajator. Nu puteți să vă deduceți contribuțiile la asigurările de sănătate sponsorizate de angajator, cu excepția cazului în care aceste prime sunt incluse în caseta 1 în formularul W2.
Nu puteți să deduceți cheltuielile acoperite de contul dvs. de economii de sănătate sau de contul de cheltuieli flexibile (deoarece acestea sunt retrase în avans).
Medicamente fără prescripție medicală (medicamente pe care le puteți achiziționa fără prescripție medicală) chiar dacă sunt recomandate de un furnizor medical (de exemplu, aspirina pentru persoanele cu boli de inimă).
Călătoria este pentru general îmbunătățirea sănătății, chiar dacă este recomandată de un medic.
Cheltuieli funerare sau funerare.
Toaletă, cum ar fi pasta de dinți sau cosmetice.
Programe pentru îmbunătățirea generală a sănătății.
Majoritatea intervențiilor chirurgicale cosmetice, în cazul în care scopul procedurii este de a îmbunătăți aspectul și "nu promovează în mod semnificativ buna funcționare a corpului sau prevenirea sau tratarea bolilor". De exemplu, liposucția, lifturile de față, albirea dinților, transplantul de păr și îndepărtarea părului (electroliza) nu ar fi deductibile. Dacă este necesară o intervenție chirurgicală ca urmare a unui accident sau a unei boli (de exemplu reconstrucția sânilor) sau datorită unei deformări congenitale, costul ar fi apoi deductibil fiscal.

Tratamentul de substituție cu nicotină, cum ar fi plasturile de nicotină și guma de nicotină.
Suplimente nutritive, cu excepția cazului în care medicul dumneavoastră le-a comandat în mod special pentru o anumită afecțiune medicală.
Dieta alimentară.
Asociații de cluburi de sănătate.

Formularele pe care trebuie să le depuneți / asistență

Pentru a solicita deduceri medicale, va trebui să depuneți Schema A (formularul 1040), nu numai 1040 EZ sau 1040.
Puteți descărca formulare și publicații sau puteți comanda formulare și instrucțiuni curente sau anterioare, sunând la 1-800-TAX-FORM (1-800-829-3676). Pentru întrebări, consultați informațiile disponibile la IRS.gov sau sunați la 1-800-829-1040.

Aveți nevoie de un contabil?

Nu toată lumea va avea nevoie de serviciile unui contabil pentru a pretinde deduceri medicale, dar țineți minte acest lucru: este posibil să fie penny-înțelept și dolar-nebun să nu facă acest lucru.

Sfaturi generale privind gestionarea deducerilor medicale fiscale

Începeți să păstrați un dosar și un notebook în ziua în care sunteți diagnosticat sau cât mai curând posibil.
Salvați toate chitanțele.
În mod ideal, scrieți toate achizițiile și facturile plătite în momentul efectuării plății.

În cele din urmă, examinați exemplul modului în care o familie tipică (deși ipotetică) a fost capabilă să își reducă impozitele prin detalierea deducerilor medicale. Rețineți că aceasta este combinația nu numai a cheltuielilor medicale cu cancer, ci și a cheltuielilor medicale suportate de soțul / soția și de copiii aflați în întreținere.

Un exemplu de modul în care deducerile pot ajuta o familie cu cancer

Reducerea de 10 la sută poate părea ridicată, dar a un exemplu ipotetic rapid (deși extrem de extrem) poate ajuta la clarificarea acestei situații. Luați în considerare o familie de 5 persoane cu un părinte cu cancer pulmonar, 3 copii dependenți, un venit brut brut ajustat de 55.000 dolari pe an și o poliță privată de asigurări de sănătate (tata este un agent independent și nu are asigurări de sănătate sponsorizate de angajator) deductibile.

Rambursate prime de asigurare de sănătate de 761.00 dolari lunar pentru un total de 9132.00 dolari.
Costurile mamei pentru cancerul pulmonar sunt de 3500 de dolari pentru vizite clinice, taxe spitalicești și provizii de oxigen neacoperite. Călătorii la întâlniri medicale de 90 de mile de la domiciliu pentru chimioterapie, radioterapie, chirurgie și vizite la clinică se ridică la 2750 de mile (rambursate la 24,5 cenți pe mile pentru un total de 673,75 $). Mama a participat la un program de renunțare la fumat (care nu a fost rambursat pentru un cost de 200 de dolari).
Tata este diabetic. Cheltuielile din buzunar au inclus călătorii (nu sunt adăugate aici) și costul de admitere pentru o conferință recomandată de medicul său pentru a-și ajuta la gestionarea diabetului zaharat. Costul conferinței a fost de 550 de dolari pentru un cuplu, cu un cost de călătorie de 220 de dolari, pe baza deducerii mașinii. Tata avea, de asemenea, o operație de corectare a ochilor, care a ajuns la 3500 de dolari.
Un copil suferă de o tulburare de învățare (dislexie) care necesită o lectură de remediere pentru un cost de 1200 de dolari.
Doi dintre copii sunt în prezent în bretele. După cei 1.000 de dolari per copil acoperit de asigurarea dentară, aceștia au plătit cu cec în cursul anului un total de 7000 dolari pentru bretele.

Procedurile de curățare stomatologică fără stomatologie și procedurile dentare au ajuns la 1030 dolari pentru cele 5.
Un copil are lentile de contact care au ajuns la 360 $ pentru anul. Soluția de contact a fost de $ 60 suplimentară.

În acest caz, cheltuielile totale pentru familii în afara buzunarului, care nu erau acoperite de asigurare sau de un plan de economii de sănătate, au ajuns la 27.425,75 USD. Bazându-se pe un venit anual de 55.000 de dolari și utilizând întreruperea de 10 procente, cheltuielile de peste 5.500 de dolari ar fi deductibile. Prin scăderea limitei de 10 la sută, restul de 21 925,75 dolari se califică drept deducere medicală. Dacă terapeutul dvs. de cancer vă scrie o comandă pentru un câine de serviciu pentru stresul legat de cancer (stresul posttraumatic este obișnuit la persoanele cu cancer), puteți chiar să adăugați alimente pentru câini și facturi veterinare la acest număr.
În timp ce acest exemplu poate părea extrem de important, rețineți că 1 din 10 pacienți cu cancer cheltuiesc anual peste 18.000 de dolari pentru costurile medicale în afara buzunarului și că se estimează că costurile medicale reprezintă un factor în 60% din falimentele personale din Statele Unite.

Linia de fund

Un bun punct de reținut este faptul că detalierea cheltuielilor medicale nu este o modalitate de "a ieși" de la plata impozitelor, ci mai degrabă de a avea posibilitatea să evitați să plătiți impozite pe cheltuieli legate de medicamente pe care altfel nu le-ați suporta dacă ați fi 100 procente sănătoase. La urma urmei, trebuie să suferi rolul coaster-ului fizic și emoțional al bolii devastatoare a cancerului. Și chiar și cu deducerea, combinația dintre creșterea cheltuielilor și scăderea abilității de a lucra cu cancer poate fi catastrofală din punct de vedere financiar.

Pasii urmatori

După ce ați luat în considerare restricțiile privind deducerile medicale, vă puteți întreba cum vă puteți diminua cheltuielile în viitor. Luați în considerare următoarele idei:

Mergeți mai departe, luați în considerare generalizarea procedurilor medicale în decursul unui an calendaristic (în mod evident). De exemplu, dacă aveți o spitalizare pentru cancer, puteți lua în considerare programarea înlocuirii șoldului pe care ați așteptat-o împreună cu colonoscopia exigibilă în cursul aceluiași an pentru a ajunge la reducerea de 10%.
Uitați-vă la alte opțiuni de planificare fiscală, cum ar fi conturi flexibile de cheltuieli (FSA).

De asemenea, este foarte util să solicitați asistență dacă vă luptați. Clinica dvs. de asistență medicală din domeniul cancerului poate avea sugestii, inclusiv informații despre programele de asistență medicală pentru pacienți. Mai multe companii de droguri au programe de asistență de prescripție medicală disponibile, de asemenea. Organizațiile pentru tipul dvs. specific de cancer pot avea resurse și persoanele cu care puteți vorbi despre opțiuni. Dacă aveți îngrijorări cu privire la muncă, organizația non-profit Cancer and Careers are o mulțime de informații despre drepturile dumneavoastră la locul de muncă și multe altele. În cele din urmă, implicarea într-o comunitate online de cancer poate fi inestimabilă, deoarece vă poate oferi posibilitatea de a vorbi cu alții care s-au confruntat cu provocări similare în timpul călătoriei lor.