Cum ar putea afecta reformele din domeniul sănătății HSA?
Dezbaterile privind reforma sistemului de sănătate din GOP s-au învârtit în timpul Congresului în 2017. Deși au fost introduse numeroase acte legislative care să abroge și să înlocuiască Legea accesibilă - care a culminat la 28 iulie 2017, în respingerea de către Senat a tuturor facturilor pe care le luau în considerare - dintre ei au abordat în mod similar schimbarea HSAs.
Odată cu decesul - deocamdată - a eforturilor legislative de a abroga și de a înlocui ACA, propunerile POR pentru reforma HSA pot fi puse pe un arzător spate pentru o perioadă de timp. Dar este posibil ca reforma HSA să poată face parte dintr-un eventual compromis bipartisan privind reforma sistemului de sănătate și este de asemenea posibil ca reforma HSA să poată fi adoptată ca o legislație autonomă la un moment dat, independent de schimbările majore pe care ambele partide politice le-ar dori la sistemul de sănătate american.
HSA au suferit modificări minore cu ACA
Conturile de economii de sănătate au fost create de Legea Medicare cu prescripție medicală, îmbunătățire și modernizare din 2003 și au devenit disponibile pentru consumatori începând cu anul 2004.ACA a făcut unele modificări modeste la HSA:
- HSA are o pedeapsă dacă retrageți fonduri pentru utilizare non-medicală înainte de a veni în vârstă de 65 de ani. Această pedeapsă a fost de 10 procente, dar ACA a mărit-o la 20 de procente (aceasta este în plus față de taxele care sunt evaluate dacă banii sunt utilizate în scopuri non-medicale). Pedeapsa este menită să asigure că banii în HSA sunt utilizați așa cum este destinat: în scopuri medicale (după vârsta de 65 de ani, un HSA poate funcționa ca un cont tradițional de pensionare individuală, cu impozite - dar nu se aplică penalități dacă banii sunt retrași pentru a acoperi cheltuieli non-medicale).
- Toate medicamentele, cu excepția insulinei, trebuie să aibă o prescripție medicală pentru a fi achiziționate cu fonduri HSA (adică pentru a utiliza banii fără taxe în HSA pentru a le cumpăra). În trecut, medicamentele fără prescripție medicală puteau fi achiziționate cu fonduri HSA, însă ACA le-a schimbat.
Reforma Republican HSA ar extinde limitele de acces și de contribuție
Majoritatea facturilor pe care republicanii Congresului au introdus pentru a le abroga și înlocui ACA includ prevederi care ar schimba unele dintre regulile care se aplică pentru HSA. Acesta este un chiriaș central al reformei sistemului de sănătate GOP, atât de mult încât reforma HSA a fost încorporată chiar în proiectul de lege de abrogare de 8 pagini (Legea privind libertatea de îngrijire a sănătății) pe care Republicanii Senatului la introdus la sfârșitul lunii iulie 2017 (această măsură nu a trecut , așa cum s-au opus trei republicani).Deși propunerile de reformă au variat într-o oarecare măsură, există patru componente centrale ale reformei HSA pe care parlamentarii GOP ar dori să le pună în aplicare:
- Reveniți la creșterea penalizării ACA și reveniți la o pedeapsă de 10% pentru retrageri sub 65 ani pentru cheltuieli medicale.
- Refaceți prevederile ACA care împiedică achiziționarea de medicamente peste medicamente cu fonduri HSA.
- Măriți limitele contribuției HSA și permiteți soților de peste 55 de ani să facă contribuții suplimentare la aceeași HSA, în loc să fie nevoiți să aveți HSA separat, așa cum se întâmplă în prezent.
- Permiteți fondurilor HSA să fie utilizate pentru plata primelor de asigurări de sănătate. În prezent, puteți plăti numai primele cu fonduri HSA dacă este vorba de COBRA, de asigurare de îngrijire pe termen lung, de prime Medicare partea B (și partea A dacă nu o primiți gratuit) și de prime de asigurare de sănătate suportate în timp ce primiți Compensația pentru șomaj. Propunerile de reformă a POR ar permite oamenilor mult mai multă libertate de a folosi fondurile HSA pentru a plăti prime de asigurare de sănătate.
IRS limitează, de asemenea, costurile extrase din buzunar pentru planurile de asigurări de sănătate care sunt considerate HDHP-uri calificate ca HSA. Majoritatea propunerilor POR de reformare a HSA necesită majorarea limitei contribuției HSA la egalitatea maximă a buzunarului în conformitate cu un HDHP calificat pentru HSA (adică, astfel încât suma pe care o puteți pune în contul avantajat în scopuri fiscale pentru a acoperi potențialul medical costurile ar fi aceleași cu suma maximă pe care ar trebui să o plătiți în costurile din buzunar în cadrul planului dvs. de asigurări de sănătate).
Pentru referință, buzunarul maxim de la un HDHP calificat pentru HSA în 2017 este de 6.550 USD pentru o singură persoană și 13.100 de dolari pentru o familie (rețineți că acesta este mai mic decât maximul maxim de buzunar aplicabil altor tipuri de acoperire ). Așadar, dacă reformele propuse urmau să fie puse în aplicare, oamenii ar putea contribui aproape de două ori la HSA în comparație cu regulile actuale, ceea ce conferă o pauză plăcută impozitelor pentru persoanele care își pot permite să pună acești bani în cont. De asemenea, aceasta ajută la asigurarea faptului că oamenii sunt mai bine pregătiți să facă față implicațiilor financiare ale unei boli sau vătămări grave dacă au bani într-o HSA. Dar, desigur, totul depinde de persoana care are destui bani să contribuie în primul rând.
Această propunere nu este lipsită de critici. Limitele mai mari de contribuție pentru SSN nu ajută gospodăriile cu venituri mici, deoarece, în general, nu pot contribui chiar și la sumele permise în prezent. Iar pentru gospodăriile cu venituri mari, limitele de contribuție mai ridicate fac, în esență, ca ASA să fie mai mult un adăpost pentru taxe, permițând oamenilor să renunțe la bani chiar mai prealabilă, care pot crește fără taxe și, eventual, pot fi folosiți ca un cont suplimentar de pensionare.
Deși practic toate propunerile de reformă a GOP pentru HSA au limitat limitele de contribuție propuse la maximele maxime ale HDHP, este demn de remarcat faptul că senatorul Rand Paul (R, KY) a introdus legislație la începutul anului 2017, care ar fi eliminat, pur și simplu, , permițând oamenilor să contribuie cu sume nelimitate la un HSA. Această propunere nu mergea nicăieri, dar ar fi fost în mod clar un adăpost pentru cei bogați.
Va relua reforma HSA cu efortul de abrogare ACA?
Reforma HSA a reprezentat o provocare cheie a eforturilor republicane în domeniul reformei sistemului de sănătate de-a lungul anilor și este clar că liderii republicani doresc să vadă mai mulți oameni care folosesc HSA, limite mai mari de contribuție și o mai mare flexibilitate în ceea ce privește modul în care sunt utilizate fondurile.Parlamentarii GOP au făcut o împingere puternică pentru abrogarea ACA în prima jumătate a anului 2017, dar acest efort a stagnat la sfârșitul lunii iulie. Nu este clar dacă va exista o abordare bipartizană reînnoită în ceea ce privește reforma sistemului de sănătate sau o reprimire în aceste eforturi, în timp ce deputații vor aborda alte probleme.
Dar reforma HSA este ceva care ar putea câștiga sprijinul bipartizan în cadrul Congresului și este, de asemenea, ceva care ar putea fi realizat pe cont propriu, fără o revizuire completă a reglementărilor din domeniul sănătății din S.U.A..
Este posibil ca democrații să dorească să mențină sancțiunea mai mare a ACA în cazul retragerilor sub 65 de ani de la HSA pentru cheltuieli medicale, deoarece scopul unei HSA este de a asigura disponibilitatea fondurilor dacă și când apar cheltuieli medicale.
Democrații (și majoritatea republicanilor), evident, nu vor merge la o propunere atât de extremă ca ideea de contribuție nelimitată a senatorului Paul, dar o creștere modestă a limitelor de contribuție este ceva care ar putea primi sprijin bipartizan. Ar fi totuși costisitor pentru guvernul federal, din cauza veniturilor fiscale pierdute - ca și în cazul oricăror reduceri de impozite, acesta este un obstacol care ar trebui abordat.
Permițând oamenilor să plătească prime de asigurare de sănătate cu bani HSA este, de asemenea, o idee care ar putea câștiga sprijin bipartizan, într-un efort de a facilita plata primelor de către oameni (este totuși de remarcat faptul că soldul mediu al HSA este destul de scăzut; trebuie să contribuie mai mult la HSA pentru a le face o sursă de finanțare viabilă pentru prime).
Un cuvânt de la Verywell
Indiferent de modul în care sunt reformate HSA, acestea nu sunt un panaceu pentru problemele cu care se confruntă sistemul medical din S.U.A. Ei nu ajută persoanele cu venituri scăzute să obțină asigurare sau să permită îngrijiri și, deși planurile de sănătate deductibile mari reduc utilizarea asistenței medicale (reducând astfel costurile), utilizarea redusă este atât de servicii necesare, cât și de servicii inutile. Utilizarea redusă a serviciilor necesare (de exemplu, o persoană care împarte pilulele pentru a le face mai lungi pentru a economisi bani, dar care nu respectă tratamentul prescris), în general, nu este bună pentru rezultatele pe termen lung în domeniul sănătății.Deci, deși o abordare bipartizană a reformei sistemului de sănătate ar putea include, fără îndoială, modificări modeste ale regulilor HSA, o abordare pe deplin orientată spre HSA nu poate presupune sprijinul Democratului din Congres sau al avocaților pacientului.
