Gestionați cheltuielile de asistență medicală cu un cont de economii de sănătate

Un cont de economii de sănătate (HSA) este un tip de cont pe care îl puteți pune în bani pentru a economisi pentru cheltuieli de sănătate pe bază de impozitare.
Puteți contribui la un cont de economii de sănătate numai dacă:

au un plan de sănătate deductibil ridicat (HDHP)
nu aveți altă acoperire medicală de asigurare, inclusiv Medicare - cu toate acestea, vi se permite să aveți alte tipuri de acoperire a sănătății, cum ar fi accidentul, dizabilitatea, îngrijirea dentară, îngrijirea viziunii sau asigurarea de îngrijire pe termen lung.
nu poate fi revendicată ca fiind dependentă de declarația fiscală a altcuiva

Atât dvs., cât și angajatorul dvs. puteți să contribuiți la HSA. Cu toate acestea, valoarea totală a contribuțiilor nu poate depăși o limită anuală stabilită de guvern. În 2018, contribuția maximă este de 3.450 USD dacă aveți o acoperire de sine stătătoare în cadrul unui HDHP și 6.900 USD dacă aveți o acoperire familială (două sau mai multe persoane sunt acoperite) într-un HDHP (rețineți că limita de contribuție a familiei HSA a fost inițial 6.900 dolari pentru 2018, și a fost redus la 6.850 dolari în conformitate cu termenii unui Buletin IRS care a fost publicat în martie 2018. Dar acest buletin a fost inversat prin Procedura de Venit 2018-27, care a stabilit limita contribuției familiei HSA la 6.900 dolari pentru 2018).
Orice contribuție la HSA trebuie să fie în numerar; contribuțiile de stoc sau de proprietate nu sunt permise. De asemenea, nu puteți contribui la HSA atunci când vă înscrieți în Medicare. Cu toate acestea, puteți să păstrați banii în HSA și să-l utilizați pentru a plăti taxele medicale fără taxe.
Dacă retrageți bani de la HSA fără a suferi cheltuieli medicale calificate, veți plăti impozitul pe venit pe bani, precum și o penalizare. Pedeapsa cu privire la distribuțiile de la HSA dvs. care nu sunt utilizate pentru cheltuielile medicale calificate a crescut de la 10 la sută la 20 la sută în 2011, ca urmare a Actul de îngrijire accesibile.
Beneficiile fiscale
Potrivit Serviciului de venituri interne (IRS), HSA au următoarele avantaje fiscale:

Puteți solicita o deducere fiscală pentru contribuțiile pe care dvs. sau altcineva decât angajatorul dvs. le faceți la HSA.
Contribuțiile către HSA efectuate de angajatorul dvs. pot fi excluse din venitul dvs. brut.
Orice dobândă sau alte câștiguri pe care le faceți pe banii din HSA dvs. sunt scutite de taxe.
Banii pe care îi scoateți din HSA pot fi scutiți de impozit dacă îl utilizați pentru a plăti cheltuieli medicale "calificate".
Nu există niciun termen limită pentru rambursarea cheltuielilor medicale prin intermediul HSA. Atâta timp cât cheltuielile medicale calificate au fost suportate după ce ați stabilit HSA, puteți să așteptați ani sau zeci de ani pentru a scoate banii din HSA pentru a acoperi cheltuielile medicale (păstrați chitanțele, așa cum veți avea nevoie de ele dacă IRS vă va întreba pentru a dovedi că ați făcut, de fapt, să suportați cheltuielile medicale pentru care vă rambursați singuri).
După vârsta de 65 de ani, poți să iei bani dintr-un HSA pentru orice scop vrei, fără o pedeapsă. Dar dacă nu utilizați banii pentru cheltuieli medicale calificate, veți plăti impozitul pe venit pentru retragere, așa cum ați face de la un IRA tradițional.

Puteți găsi detalii despre avantajele fiscale și regulile (inclusiv exemple privind modul în care acționează HSA) în publicația IRS 969, Conturile de economii de sănătate și alte planuri de sănătate favorizate din punct de vedere fiscal.
Înscrieți-vă pentru un HSA
Băncile, uniunile de credit, companiile de asigurări și alte instituții financiare sunt autorizate să ofere și să supravegheze conturile HSA. Angajatorul dvs. poate, de asemenea, să fi stabilit un plan care vă va ajuta să vă înscrieți. Rețineți că HSA nu este ceva pe care îl achiziționați; este un cont de economii în care puteți depune bani pe baza unei taxe preferate.

Ce este un plan de sănătate ridicat deductibil?

Dacă decideți să deschideți un HSA, trebuie să aveți un plan de sănătate ridicat (HDHP). Un HDHP este un tip de plan de asigurare de sănătate care trebuie să respecte regulile IRS foarte specifice. Există reglementări privind deductibilele minime și limitele maxime ale buzunarului, iar planul nu poate oferi alte beneficii decât îngrijirea preventivă (așa cum este definită de IRS) înainte de deductibilitatea.
În 2018, un HDHP trebuie să aibă o deductibilă de macar 1.300 $ pentru o singură persoană sau 2.600 $ pentru o familie. Iar planul nu poate avea un buzunar maxim de peste 6.550 $ pentru o singură persoană sau 13.100 $ pentru o familie. Valoarea cheltuielilor minime deductibile și extrase din buzunar este ajustată anual pentru a se ține cont de inflație.
Limitele superioare ale costurilor externe ale HDHP-urilor sunt mai mici decât limitele maxime generale de ieșire din buzunar care se aplică altor planuri. În 2014, aceștia erau aceiași, dar formula folosită pentru a mări limitele de buzunar pentru HDHP-uri diferă de formula folosită pentru a mări limitele de buzunar pentru alte planuri, astfel încât limitele superioare s-au diferențiat cu timpul.
Deoarece HDHP-urile non-HDHP pot avea limite mai mari decât cele din buzunar, HDHP-urile nu sunt neapărat planurile cu cele mai mici prime, ceea ce va fi evident dacă cumperi pentru propria acoperire pe piața individuală. Dar dacă opțiunile dvs. sunt limitate de un angajator și unul dintre planurile disponibile este un HDHP, acesta va fi cel mai mic plan de preț pe care îl oferă angajatorul dvs., deoarece celelalte planuri disponibile pot include beneficii (cum ar fi copai pentru vizite de birou, în loc să plătiți costul total al vizitei de birou) înainte de deductibilă.
Puteți utiliza contul dvs. de economii de sănătate pentru a vă ajuta să plătiți pentru cheltuielile pe care planul dvs. de sănătate nu le acoperă.
Un Dr. Mike Definiție: deductibil - O deductibilă este suma pe care trebuie să o plătiți în afara buzunarului în fiecare an pentru cheltuielile legate de sănătate înainte ca polița de asigurare să înceapă să plătească. În conformitate cu un HDHP (care trebuie să aveți pentru a contribui la o HSA), dvs. deductibile în 2018 va fi de cel puțin 1.350 dolari pentru acoperire unică, și cel puțin 2.700 dolari pentru acoperirea de familie.
Înscrieți-vă într-un plan de sănătate cu grad ridicat de deductibilitate
Orice companie care vinde asigurări de sănătate în statul dvs. poate oferi un HDHP. Angajatorul dvs. vă poate oferi un HDHP și, de asemenea, trebuie să puteți găsi un HDHP calificat prin contactarea departamentului de schimb în statul dvs., compania actuală de asigurări sau un agent sau broker autorizat să vândă asigurări de sănătate în statul dvs. De asemenea, departamentul de asigurări de stat poate furniza informații despre HDHP-uri calificate.

Care sunt cheltuielile medicale calificate?

Publicația IRS 502 definește cheltuielile medicale calificate drept "costurile de diagnosticare, vindecare, atenuare, tratament sau prevenire a bolii și costurile tratamentelor care afectează orice parte sau funcție a corpului.Aceste cheltuieli includ plăți pentru servicii medicale prestate de medici, chirurgi, dentiști și alți practicanți medicali, care includ costurile echipamentelor, consumabilelor și dispozitivelor de diagnostic necesare în aceste scopuri. "
În condițiile Legii privind îngrijirile accesibile, nu mai puteți fi rambursat fără taxe pentru costurile medicamentelor fără prescripție medicală, cu excepția cazului în care medicul vă oferă o rețetă pentru aceștia.

Care sunt avantajele și dezavantajele conturilor de economii pentru sănătate?

Departamentul de Trezorerie al SUA explică faptul că avantajele HSA și HDHP includ:

Acestea oferă siguranță, protejându-vă împotriva facturilor medicale ridicate sau neașteptate.
Acoperirea poate fi mai accesibilă datorită primelor de asigurare de sănătate mai mici, deoarece planurile nu oferă beneficii dincolo de îngrijirea preventivă până când nu vă veți îndeplini deductibilitatea.
Aveți flexibilitatea de a utiliza fondurile din contul dvs. pentru a vă plăti cheltuielile medicale, inclusiv cheltuielile pe care asigurarea dvs. nu le acoperă.
Puteți salva banii în contul dvs. pentru cheltuieli medicale viitoare.
Puteți crește contul dvs. prin câștigurile din investiții.
Efectuați toate deciziile cu privire la câți bani să vă puneți în cont, să economisiți bani pentru cheltuieli viitoare sau să plătiți cheltuieli medicale curente și ce cheltuieli medicale să plătiți cu fondurile HSA. Puteți alege să plătiți pentru cheltuieli medicale cu fonduri non-HSA (de exemplu, cu bani după impozitare), să vă salvați încasările și apoi să vă rambursați ani sau decenii mai târziu, cu bani fără taxe din HSA. În acest fel, un HSA poate fi utilizat ca un fond de urgență sau cont de pensionare anticipată.
Puteți să vă păstrați HSA chiar dacă schimbați locurile de muncă, vă schimbați acoperirea medicală, deveniți șomer, vă mutați într-un alt stat sau vă schimbați starea civilă. Puteți contribui numai la HSA dvs. în timp ce aveți acoperire HDHP în loc. Dar banii din HSA sunt al tău și pot fi utilizați pentru a acoperi cheltuielile medicale calificate în orice moment în viitor, indiferent de tipul de acoperire de asigurare de sănătate pe care o ai sau nu la acel moment.

Fondurile dvs. rămân în cont din an în an - nu există reguli "utilizați-o sau pierdeți-o"

În plus, HSA vă oferă economii triple fiscale:

deduceri fiscale atunci când contribuieți la contul dvs.
venituri neimpozabile prin investiții
scutiri gratuite pentru cheltuieli medicale calificate

O serie de organizații ale consumatorilor, inclusiv Uniunea Consumatorilor, editorul Consumer Reports, au fost critice față de HSA, deoarece acestea oferă cel mai mare beneficiu tinerilor sănătoși care nu au dependenți și oameni bogați care pot economisi mai mult pe impozite.