Ce înseamnă atunci când asigurările de sănătate oferă valoare minimă?
Valoarea minimă este un termen care se referă la asigurarea de sănătate sponsorizată de angajator, iar creditele fiscale premium sunt utilizate pentru a compensa costul de acoperire a sănătății achiziționate individual (numită și așa non-angajator sponsorizat). Dar o persoană care este eligibilă pentru o asigurare de sănătate sponsorizată de angajator cu valoare minimă accesibilă nu este eligibilă pentru credite fiscale premium pe piața individuală, ceea ce înseamnă că cele două concepte sunt legate între ele.
În primul rând, este util să clarificăm câteva terminologii care se confundă frecvent cu ACA: valoarea minimă, acoperirea minimă esențială și beneficiile esențiale pentru sănătate sunt trei concepte diferite. Acești trei termeni nu pot fi utilizați interschimbabil - toți au definiții și funcții specifice în cadrul ACA.
Acoperire minimă esențială vs. beneficii esențiale pentru sănătate
Acoperirea minimă esențială se referă la acoperirea pe care o persoană trebuie să o aibă între 2014 și 2018 pentru a evita sancțiunea individuală a ACA (Washington, DC, Massachusetts și New Jersey au mandate individuale și sancțiuni asociate, iar Vermont se va alătura acestora 2020, dar pedeapsa a fost redusă la 0 USD în majoritatea statelor din 2019).Acoperirea minimă esențială nu trebuie neapărat să fie conformă ACA. De exemplu, planurile de sănătate de la bun venit și de la bătrânețe nu trebuie să fie pe deplin conforme cu ACA, dar sunt considerate acoperire minimă esențială.
Beneficiile benefice pentru sănătate, pe de altă parte, reprezintă un set de 10 beneficii de bază pe care toate planurile individuale și ale grupurilor mici trebuie să le acopere dacă au date efective în ianuarie 2014 sau mai târziu (în majoritatea statelor, "grup mic" înseamnă mai puțin de 50 de angajați, dar în California, Colorado, New York și Vermont, înseamnă mai puțin de 100 de angajați).
Planurile de grup mari (care înseamnă 50 sau mai mulți angajați în majoritatea statelor sau 100 sau mai mulți angajați din California, Colorado, New York și Vermont) nu trebuie să acopere beneficii esențiale pentru sănătate, deoarece există reguli diferite pentru a respecta ACA în funcție de dimensiunea afacerii. Dar dacă un plan de grup mare (cu o dată efectivă din ianuarie 2014 sau mai târziu) acoperă un beneficiu esențial pentru sănătate, nu poate exista nici o durată de viață sau un plafon anual pentru suma dolarului pe care planul o va plăti pentru această prestație.
Toate planurile sponsorizate de angajatori sunt considerate acoperire minimă esențială. Cele mai multe planuri sponsorizate de angajatori oferă o valoare minimă și acoperă majoritatea beneficiilor esențiale pentru sănătate.
Cu toate acestea, este posibil să existe un plan sponsorizat de angajator care să fie considerat o acoperire esențială minimă, dar care să nu ofere o valoare minimă și / sau să nu acopere unele dintre beneficiile esențiale pentru sănătate.
Valoarea minimă
Pentru ca un plan de sănătate sponsorizat de angajator să ofere o valoare minimă, acesta trebuie să plătească cel puțin 60% din costurile totale acoperite în cadrul planului și trebuie să ofere "o acoperire substanțială" pentru serviciile de îngrijire în spitale și medic.ACA Termeni
Conform prevederilor ACA, în cadrul secțiunii 36B (c) (2) (C) (ii) -a ar oferi o valoare minimă atâta timp cât aceasta a plătit cel puțin 60% din costurile totale acoperite fără alte cerințe. Cu toate acestea, există preocupări că unii angajatori mari au furnizat planuri "slabe" care nu acoperă prea mult, dar care ar corespunde definiției de a oferi o valoare minimă.Prin urmare, în noiembrie 2014, IRS a publicat Comunicarea 2014-69, care a adăugat cerința conform căreia un plan sponsorizat de angajator trebuie să includă acoperirea pentru serviciile de medic și îngrijire în spitale pentru a oferi o valoare minimă.
Piața grupului mic
Toate planurile de sănătate (cu date efective din ianuarie 2014 sau mai târziu) care sunt vândute pe piața grupurilor mici oferă o valoare minimă, deoarece trebuie să includă beneficii esențiale pentru sănătate (ambulatoriu și ambulatoriu sunt considerate ambele beneficii esențiale pentru sănătate) au valori actuariale de cel puțin 60%.Piața mare a grupului
Cu toate că, pe piața grupurilor mari, angajatorii pot utiliza un calculator de valoare minimă dezvoltat de HHS, pentru a se asigura că acoperirea pe care o oferă este de fapt o valoare minimă.Sancțiuni
De ce are toate aceste lucruri? Este important pentru angajatorii mari, deoarece, pentru a evita sancțiunea angajatorului ACA, trebuie să ofere o acoperire accesibilă și care să ofere o valoare minimă. De asemenea, contează pentru persoane fizice - dacă au acces la un plan sponsorizat de angajator, accesibil și care oferă o valoare minimă, nu sunt eligibile pentru subvenții premium la schimbul de asigurări de sănătate (înțelegerea glitch-ului familiei este un context important pentru modul în care determinarea accesibilității se face).Pentru angajatorii mari, există două pedepse diferite ale mandatului angajatorului. Prima se aplică angajatorilor mari care nu oferă cel puțin un fel de acoperire de sănătate la cel puțin 95% dintre angajații lor cu normă întreagă și cel puțin unul dintre acești angajați cu normă întreagă încheie cumpărarea unui plan în schimbul și care se califică pentru o subvenție premium.
Cealaltă penalizare se aplică în cazul în care angajatorul oferă o acoperire, dar nu este accesibilă și / sau nu oferă o valoare minimă, iar cel puțin un angajat cu normă întreagă se termină să primească o subvenție premium în schimb. Sumele de penalizare a mandatului angajatorului sunt indexate, astfel încât acestea au crescut în fiecare an.
Valoarea minimă și acoperirea dvs.
Dacă beneficiați de acoperirea de sănătate a angajatorului, șansele sunt bune că acesta oferă o valoare minimă. Și dacă angajatorul dvs. oferă acoperire, dar ați optat să nu participați la plan, există șanse bune că planul pe care angajatorul dvs. îl oferă nu oferă valoare minimă.Planurile de grup mic (cu excepția cazului în care sunt grandfathered sau grandmothered, care devine din ce în ce mai rare), toate oferă o valoare minimă, datorită modului în care trebuie să fie proiectate pentru a respecta Legea accesibilă de îngrijire.
Angajatorii mari tind să evite sancțiunea acordată de angajator și, de obicei, oferă o acoperire destul de robustă în efortul de a crea un pachet de beneficii competitive.
Puteți consulta angajatorul dvs. pentru a stabili dacă planul de sănătate pe care îl oferă dvs. oferă o valoare minimă. Dacă se dovedește că nu este, aveți opțiunea de ao refuza și de a aplica pentru acoperirea bursei de asigurări de sănătate din statul dvs. și puteți obține subvenții premium (și subvenții pentru partajarea costurilor) dacă venitul dvs. vă face eligibil lor.
Pentru a vă clarifica, puteți să refuzați planul angajatorului și să vă înscrieți într-un plan prin intermediul schimbului, indiferent dacă planul angajatorului dvs. oferă o valoare minimă. Dar dacă planul angajatorului dvs. oferă o valoare minimă și este considerat accesibil, nu veți fi eligibil pentru subvenții în cadrul schimbului, indiferent de venitul dvs.).
Care este prăpastia familiei?
